企业所得税汇算缴对于企业负担员工个人部分社保要不要调增？如果要调增汇算表如何填写。平时如何做分录在汇算清缴比较方便

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 17:38

“1“这个分录吗？我们上年已经这样做了汇算时如何填表？今天还1月与2月公司全额负担，3.4.月公司负担实际的工资的7成员工3成。这个时候我们账如何做在汇算清缴比较方便。

耿老师 解答

2022-05-07 17:44

您好，职工承担部分是单位替职工承担了吗？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 17:46

是的，对平时分录我们企业是按“1”来做账

耿老师 解答

2022-05-07 17:49

你好，按规定个人承担部分是不能企业所得税型抵扣的，如果你们单位承担的话要倒算税前工资

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 17:50

如果是正常情况企业负担企业部分，个人负担个人部分是按“2”分录来做账吧，汇算”0+506.78“填在第1行，1099.08填在第8行。如果个税部分是填写第12行是样吧。

耿老师 解答

2022-05-07 17:55

您好，个税不填写在这张表里

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 18:13

”单位承担的话要倒算税前工资“这个公式是如何算？企业刚开业就给老板全额买了社保，老板不领工资，公司只有老板一个。

耿老师 解答

2022-05-07 18:35

你好，个人所得税你怎么申报的？

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 18:41

应该是填2千多不填社保费金额，还是零申报。我也记不清楚数据在公司。这个有什么影响吗？

耿老师 解答

2022-05-07 18:42

你好，是的，要和你个税申报系统的数据相符

芣説芣想芣惦汜 追问

2022-05-07 18:47

那汇算像我这样子填可以不？

耿老师 解答

2022-05-07 19:40

你好，我不是问了吗？你个税怎么申报的？需要和个税申报数据相符