汇算清缴＝＝减：减免所得税额（填写A107040）问题老师我想问一下，我公司是一般纳税人的小微企业。本年利润：163839元应纳所得税额＝（本年利润* 税率（25%）40,959.75 因是小微企业，只需要按应纳所得税额*10% ＝4095.97 因此减：减免所得税额（填写A107040）－－－－这表 1 一、符合条件的小型微利企业减免企业所得税填36,863.78 （应纳所得税额-实缴金额＝减免所得税金额）是这样子填吗？

大海老师

职称：中级会计师,税务师

2022-05-27 15:12

你好，A107040表里的减免税额，是自动带出来的。
如果你的应纳税所得额是163839，那么应纳所得税额＝（本年利润* 税率（25%）40,959.75
减：减免所得税额（填写A107040），应该是163839*0.225=36863.78
应纳税额是163839*0.025=4095.97

莎莎吾见了追问

2022-05-27 15:19

老师我想问一下，因为金额是自动带出来，经计算金额相同就不用修改就可以了？

大海老师解答

2022-05-27 15:22

是的，也不能修改。如果自行修改，无法申报。

精选问题

请问我们公司主营业务有上食育课程，别人开给我们问

这个是你们上课使用的可以答
老师，答案下面最后除2不是很明白问

您好，年数总和法的折旧年是2023.7-2024.6，但会计年是202301-202312和202401-202412，在会计年的折旧是分2段的答
你好，我想问一下，公司配发我的激励股，我让给朋友一问

如果双方没有明确的协议，那么可以考虑以下几种可能的分配方式： 1.按照投资比例分配：如果朋友在您的激励股中投入了一定的资金或承担了部分风险，那么可以按照双方投入的比例来分配利润。例如，如果您提供了大部分的激励股，那么您可能获得较大比例的利润，反之亦然。 2.平均分配：如果朋友只是参与了交易过程，而没有直接投入资金或承担风险，那么可以考虑将利润平均分配。这种方式体现了双方的平等合作和共同努力。 3.协商分配：如果没有其他适用的原则或约定，您和朋友可以通过友好协商的方式来决定如何分配利润。这需要根据双方对交易的贡献、承担的风险、以及预期等因素进行综合考量。在决定利润分配方案时，应确保双方都能够接受并满意。如果可能的话，最好在开始交易之前与朋友进行充分的沟通和讨论，以避免后续产生纠纷或不满。答
老师这个例题中的35万是收到了还是没收到？这个不问

你好同学！35利息在12月31日是没有收到的哦，于次年才收到。答
老师您好，企业支付银行贷款利息，借：财务费用-利息支问

就是你那样做的账答

请问我们公司主营业务有上食育课程，别人开给我们问

老师，答案下面最后除2不是很明白问

你好，我想问一下，公司配发我的激励股，我让给朋友一问

老师这个例题中的35万是收到了还是没收到？这个不问

老师您好，企业支付银行贷款利息，借：财务费用-利息支问

在线提问累计解决 6392个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

请问我们公司主营业务有上食育课程，别人开给我们 问

老师，答案下面最后除2不是很明白 问

你好，我想问一下，公司配发我的激励股，我让给朋友一 问

老师这个例题中的35万是收到了还是没收到？这个不 问

老师您好，企业支付银行贷款利息，借：财务费用-利息支 问

在线提问 累计解决 6392个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。