去年未开票做了收入，今年又开具发票怎么处理之前就是做了收入处理

郭老师

职称：初级会计师

2022-06-23 20:50

借应收账款负数
贷主营业务收入，负数
应交税费，负数
然后再做发票的借，应收账款
贷主营业务收入
应交税费

陪你考证的初级班主任追问

2022-06-24 15:12

这个我知道就是在这个月申报的时候不知道怎么申报因为开票了就是认定有收入所得税申报表就要填收入而这块收入去年已经做了

郭老师解答

2022-06-24 15:14

增值税在未开具发票一栏填写负数开具的发票一栏填写正数就可以。

郭老师解答

2022-06-24 15:14

不影响的所得税，主营业务收入借方贷方抵扣了。

精选问题

老师这里的税金也一并确认收入吗问

这里的税金不能一并确认收入答
里面的第7题为什么选B 怎么算出来的问

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