小规模公司，代开专用发票，增值税税费，开发票时候国税已扣款，所得税要不要交，

小雪 追问

2017-08-01 15:41

就是这个月要做账，所得税自己做上去吗，不含税开票金额，如果一个季度，增值税9万以下，包含代开的发票金额吗，还有自己开的，合并一起吗，一个季度的时候

邹刚得老师 解答

2017-08-01 15:42

你好，所得税根据你利润情况计提的 
代开填写在发票销售额，其他的填写在小微企业或未达起征点销售额栏次

小雪 追问

2017-08-01 15:43

老师所得税是核定的

邹刚得老师 解答

2017-08-01 15:44

你好，那所得税根据你收入计算就是了