送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-09-13 21:33

你好,收入冲红,相应的成本也需要冲销的          
借;应付职工薪酬   原材料等科目  贷;主营业务成本

angel 追问

2017-09-13 21:36

老师,电费发票之前做账的时候借主营业务成本   应交税费,  现在怎么冲回?是不是做错了?

邹老师 解答

2017-09-13 21:37

借;应付账款等科目   贷;主营业务成本 
做计入成本的相反分录

angel 追问

2017-09-13 21:48

老师,交电费的钱也冲回来?

邹老师 解答

2017-09-13 21:52

你好,钱一般是挂账,因为你只是成本冲回,电费款项并没有退回

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相关问题讨论
是的,红字冲回错误分录,有发票的可以勾选抵扣
2022-01-07 10:52:22
借固定资产 借应交税费-应交增值税-进项税 贷应付账款
2019-12-16 22:18:39
如果做只能做福利费,借:管理费用~福利费 贷:应付职工薪酬 ,还要与工资合并申报个税
2016-09-13 20:57:13
你好,这个是代收代付的业务。
2021-10-14 10:33:42
你们自己开了发票吗?
2020-04-21 10:16:34
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