每季度申报企业所得税预缴税的时候，那个弥补以前年度亏损，是自动生成的还是我们填写的？

婷 追问

2017-11-20 09:33

填写的时候需要先向税局申请再填吗，这个弥补以前年度亏损要怎么取数？

邹刚得老师 解答

2017-11-20 09:34

你好，不需要申请 
需要按以前年度的汇算清缴表格的弥补亏损明细表取数

婷 追问

2017-11-20 10:34

老师你好，企业所得税弥补亏损明细表里的纳税调整后所得怎么取数？

邹刚得老师 解答

2017-11-20 10:36

你好，就是利润总额+纳税调整增加额-纳税调整减少额

婷 追问

2017-11-20 11:18

老师你好，17年第二季汇算清缴的时候缴了16年的所得税2412，申报17年第三季度企业所得税的时候，第三季度利润表里有利润总额、所得税费用，税局官网申报的第三季度企业所得税的利润总额那里取数是取第三季度利润表里的利润总额还是净利润？

邹刚得老师 解答

2017-11-20 11:19

你好，是利润总额

婷 追问

2017-11-20 18:46

老师你好，企业所得税年度汇算清缴的期间费用明细表最后合计数是不是要等于用友里面的销售费用、管理费用、财务费用的合计数？

邹刚得老师 解答

2017-11-20 19:13

你好，是的，这个合计数据是一致的

婷 追问

2017-11-21 09:42

老师你好，深圳的公司从香港公司那边购买服务，那香港公司开的形式发票我们可以入账吗？一般做为入账附件的依据除了发票、回单，还有哪些可以做为入账依据

邹刚得老师 解答

2017-11-21 09:42

你好，可以入账 
就是发票，银行回单作为附件

婷 追问

2017-11-21 10:31

老师，公司是2010年成立的，2011-2015年是亏损的，现在是17年盈利了，申报企业所得税能不能弥补2011-2015年的以前年度亏损？

邹刚得老师 解答

2017-11-21 10:31

你好，只能弥补5年以内的亏损，也就是12-16年的

婷 追问

2017-11-21 11:49

如果是12-15年亏损，16年盈利，17年还能弥补12-15年的亏损吗？

邹刚得老师 解答

2017-11-21 11:49

你好，可以的，在5年之内的亏损都是可以弥补的