送心意

廖君老师

职称注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-05-08 19:31

您好,(计提公司社保)借:管理费用-公司负担五险1628     管理费用-公司负担公积金  124 贷:应付职工薪酬-五险一金  1752
我把发工资所有分录一起写下哈
个税 (6000-627.4-5000)*3%=11.18
借:管理费用-工资  6000 
      贷:应付职工薪酬-应计工资  6000
(员工个人负担社保公积金)借:应付职工薪酬-应计工资 627.4+124+11.8
      贷:其他应收款-社保 627.4其他应收款-公积金 124  其他应收款-个税  11.18
(实发工资)借:应付职工薪酬-应计工资5237.42  贷:银行存款  5237.42
(计提公司社保)借:管理费用-公司负担五险1628     管理费用-公司负担公积金  124 贷:应付职工薪酬-五险一金  1752
(代缴社保公积金)借:其他应收款-社保  624.7 其他应收款-公积金 124  其他应收款-个税  11.18  应付职工薪酬-五险一金  1752   贷:银行存款   3106.44+650+38.78+1752

廖君老师 解答

2023-05-08 19:33

您好!我临时有事走开1小时,留言我会在回来的第一时间回复您,谢谢您的理解和宽容~

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相关问题讨论
您好,去社保局用劳动合同备案,增加人员上社保。社保一样带上员工辞职报告或者公司辞退报告,合同办理退保
2019-03-11 09:41:03
你好 计提,借:管理费用等科目   ,       贷:应付职工薪酬—社保 缴纳,借:应付职工薪酬—社保 ,其他应收款(个人负担部分),  贷:银行存款
2021-11-17 15:04:21
你好,一般是当月扣当月的。
2019-10-15 22:36:20
同学你好 各地不一样的系统哦
2021-05-10 15:13:38
3、下次交社保时,比如说社保单上是1万,其中个人3千,公司7千,正常的做法是打款一万到社保专户里。入管理 费用 的也是7千。但是现在因为有这笔退款,我们只需打款4千到社保专户里,那么这个时候我们又要怎么处理,麻烦老师告知下完整的分录 ,谢谢
2015-08-31 10:59:59
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