老师 还有一个问题是23年补计提2022年工资，汇算清缴时填调增还是调减，22年已经发放工资了，就是没有做计提，23年3月才补的计提 你看我画圈，这个是23年才计提的数

心灵美的柠檬 追问

2023-05-25 18:01

金额不用管，我只想知道思路那我现在填调减了，那到23年汇清清缴时，我要怎么做，对于这笔调减数

郭老师 解答

2023-05-25 18:01

纳税调减上面写了。

心灵美的柠檬 追问

2023-05-25 18:46

能不能这样我把23年补计提的数直接加到22年实际发生数，填行不行怎么做才比较好呢

郭老师 解答

2023-05-25 18:50

你好，你难道没有加进去吗
不是已经加进去了


税收金额和实际金额合计的已经包含了

心灵美的柠檬 追问

2023-05-25 19:06

加了的老师 谢谢

郭老师 解答

2023-05-25 19:10

那就是正确的可以啦。

心灵美的柠檬 追问

2023-05-25 19:17

要现在搞不明白的是他给我科目余额表本年累计发生额贷方工资计提数96738，但是科目余额表（本年累计发生额贷方）应付职工薪酬这里余额是380280.63元，

郭老师 解答

2023-05-25 19:19

账载金额填写的是你去年一到12月份贷方发生额合计实际金额和税收金额是支付出去的，只要会算欠交之前支付出去，
你在今年补计提了以前年度的需要加上的。