现有公司A和公司B,我方是公司A,前期公司B欠公司A货款未入账（前期没有建账），本月公司A欠公司B商品，经过协商，打算货款相抵，请问会计分录怎么做？重点是要考虑成本结转。

结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录

答： 结转收入的会计分录： 1、利润分配：将未结转收入科目(比如存货置换收入)的余额转入利润分配科目； 2、损益结余：将未结转收入科目的余额转入损益结余，做出结转收入的调整； 3、资产负债表：未结转收入科目的余额转入应收账款，将未结转收入的余额转入应收账款科目，以反映资产负债表上未结转收入的情况。 扩展信息：结转收入的会计分录是公司在记账过程中，将前一个会计期间产生的收入结转到本期或之后的会计期间。结转收入既能反映公司的经营收入，也可以作为应收账款科目的补充，从而可以更好地保障公司的现金流管理。

结转收入。成本会计分录结转到本年利润的会计分录

答： 借本年利润贷主营业务成本 借主营业务收入贷本年利润

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

物业管理结转成本会计分录怎么做

答： 你好同学， 借劳务成本 贷应付职工薪酬 银行存款等。 希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢