交的防伪税控技术维护费，怎么做分录呢？

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 20:18

老师，小规模会不会减免呢？

邹刚得老师 解答

2018-01-12 20:20

你好，可以减免，只是减免借方是应交税费——应交增值税，没有 三级明细，区别在这里

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 20:22

@邹老师:老师，怎么去减免呢？我看了这个发票是电子发票，不是正规的那种，就是A4纸打印出来的那种，可以吗

邹刚得老师 解答

2018-01-12 20:24

你好，按取得发票的含税金额减免，在附表的防伪税控系统及维护费填写减免就可以 了 
可以用A4纸打印出来作为费用，减免分录附件的

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:20

@邹老师:老师，您说的附表的防伪税控系统及维护费表，是增值税税申报表吗？

邹刚得老师 解答

2018-01-12 21:55

你好，是的，是增值税申报表的其中一个附表

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 22:06

@邹老师:     谢谢老师

邹刚得老师 解答

2018-01-12 22:08

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 22:30

@邹老师:您好，老师，请问开的负数发票，我做账时，我写什么摘要好些呢？

邹刚得老师 解答

2018-01-12 22:30

你好，可以是销售退回

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 22:33

@邹老师:老师，东西没有退回，只是发票退回了，要重新开发票，所以就开了个负数发票

邹刚得老师 解答

2018-01-12 22:33

你好，按你可以写销项负数

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 22:34

@邹老师:就直接写销项负数吗？

邹刚得老师 解答

2018-01-12 22:35

你好，是的，摘要可以就是销项负数

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 22:35

@邹老师:好的，谢谢老师

邹刚得老师 解答

2018-01-12 22:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！  
晚安