本月开票出去是不是都要计提附加税啊，还有就是10月份收到税控盘维护费330的发票已做账，现在增值税季报，抵减分录是做在12月份还是一月份啊

夏天的微笑 追问

2018-01-14 18:01

那我在12月份做一笔抵减增值税税额分录 借：应交税费- 减免税控    贷：管理费用  这样么

宋生老师 解答

2018-01-14 18:08

你好！是的，可以这样做

夏天的微笑 追问

2018-01-14 18:10

还有，这个月开票出去，是不是要计提附加税啊，

宋生老师 解答

2018-01-14 18:12

你好！是的。你有增值税就要有附加税。

夏天的微笑 追问

2018-01-14 18:14

那我是不是要用本该交的增值税先减掉330，在来计算附加税呢

宋生老师 解答

2018-01-14 18:16

你好！是的。按实际应该缴纳的增值税计算附加税

夏天的微笑 追问

2018-01-14 18:17

@宋老师:好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2018-01-14 18:19

你好！不客气的。