上个月没开发票，报税的时候填表填写未开票金额，这个月开票，我报税怎么填写呢？我上个月已经申报了！

忧心的曲奇 追问

2018-01-16 09:45

为什么，写情况说明啊？我们是收取租金就得交税啊？正常申报啊！

张艳老师 解答

2018-01-16 09:47

上个月您不是在申报表未开票收入栏填数字了吗，这个月要开票。不这样做会重复纳税的。

忧心的曲奇 追问

2018-01-16 09:47

顾客要求缴纳当月不要发票，下个月要发票，但是我们就得按照收取租金当月交税啊！这样操作有错误吗？

张艳老师 解答

2018-01-16 09:51

这个没错，但是您要把上个月的未开票收入先填负数冲掉，然后再重新开票，这样才不会重复纳税。 
在未开票收入栏填负数，是要去税局写情况说明的，不是随便填负数的。

忧心的曲奇 追问

2018-01-16 10:10

哦哦，那我需要备案，还是怎样？

张艳老师 解答

2018-01-16 10:13

需要去税局填写先进未开票收入后再开票的情况说明，也就是说这项业务是正常的。