没有进项留抵，增值税申报表中为什么期末未缴税额不等于本期应补税额

123 追问

2018-02-05 16:38

之前月份都对的，只是1月份交了12月份的税，为什么期末未交额和本期应补税额减去上期应交的差相等是哪里漏填了数字吗

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:39

你好，能把你增值税申报表这部分发个截图吗

123 追问

2018-02-05 16:42

老师，这个30项5401.49不是我填进去的

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:43

你好，本期 缴纳上期应纳税额是需要自己填写的

123 追问

2018-02-05 16:43

刚才图片没传上去

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:44

你好，你这样填写是正确的，应纳税额（24行）与本期应补退税额（34行）是相等 就是对的

123 追问

2018-02-05 16:45

这个之前都是没有的，这次自动出来数字，不知道怎么回事，12月份的税款1月份已经扣了，那30项应该手动改成0是吗

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:46

你好，如果数据是对的，你可以不需要修改

123 追问

2018-02-05 16:47

期末未交税额不应该等于本期应补税额吗

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:50

你好，本期应补退税额与当期应纳税额相等就可以的

123 追问

2018-02-05 16:52

好的，只要附表没错的，这个自动生成的可以不用管的是吧

邹刚得老师 解答

2018-02-05 16:53

你好，自动生成的本期缴纳上期应纳税额数据没错就可以不用管的

123 追问

2018-02-05 16:57

老师，增值税报表中应税服务扣除项目明细怎么填写？这个我之前都没填过，要不要紧，我之前都是只填了进项和销项的相关表格。

邹刚得老师 解答

2018-02-05 17:02

你好，这个是差额纳税行业才需要填写的，比如旅游行业发生的 替游客支付的住宿费，餐费发票

123 追问

2018-02-05 17:13

谢谢老师

邹刚得老师 解答

2018-02-05 17:13

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！