23年12月缴纳印花税36，23年1月印花税退回18（政策减免），请问凭证怎么做

LILY 追问

2024-01-11 10:31

对的，24年1月

郭老师 解答

2024-01-11 10:32

借银行还款，贷应交税费，借应交税费，贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。

LILY 追问

2024-01-11 10:34

12月凭证：借：税金及附加-印花税   36    贷：银行存款   36   1月凭证：借：税金及附加-印花税   -18    贷：银行存款   -18    这样做利润表是不是负的可以吗

郭老师 解答

2024-01-11 10:35

可以的，可以这么做的。

LILY 追问

2024-01-11 10:43

12月凭证：借：税金及附加-印花税 18  应交税费-印花税18  贷：银行存款  36
 1月凭证：借：银行存款  18  贷：应交税费--印花税  18   这样做可以吗

郭老师 解答

2024-01-11 10:44

小企业会计准则可以的，可以这么做。