2022年到现在的企业所得税的申报数据与财务报表的数据每一期都不一致怎么处理？

朱朱

2024-01-15 12:16发布 999+ 次浏览

老师解答

易老师 | 官方答疑老师

职称：中级会计师,税务师,审计师

2024-01-15,12:20

同学您好，如果企业所得税申报数据与财务报表数据不一致，需要进行差异分析和调整。首先需要核对申报数据和财务报表数据，找出差异原因，然后根据税法规定和会计准则进行调整。如果无法调整，可以向税务部门咨询处理方法。此外，企业应该加强内部控制，确保财务报表和纳税申报数据的准确性和一致性。

朱朱（提问者）：是以前代理记账公司做的账务，申报的数据不对，财务报表的数据也不对，现在申报2023年第四季度的，是按现在的数据直接申报还是怎样呢？以前的数据还要不要管？
易老师 (答疑老师) ：同学您好，以前的数据要连续的，亏损可以先补亏再报税的
朱朱（提问者）：不是很明白老师的意思，如何连续？是接着之前的季末做季初吗？一直都是0报税的
易老师 (答疑老师) ：同学您好，未分配利润是连续记录的，企业所得税前可以连续５年补亏再交税