咨询一下我们是被挂靠方，挂靠方给我们提供了成本票，有专票有普票，这个税款我们是要算差额吗？专普票怎么去统计数字呢

小菲老师

职称：中级会计师,税务师

2024-04-25 19:42

同学，你好

这个是否算差额，看双方约定，一般单独统计金额，单独统计税额

优雅的柚子追问

2024-04-25 20:30

那意思比如我们税额60，对方提供专票税额20，普票成本票10，那么他们需要承担60-20的增值税及附加税，企业所得税按照相应收入减掉相应的专普票成本票吗？

小菲老师解答

2024-04-25 20:33

同学，你好
嗯嗯，是的

优雅的柚子追问

2024-04-25 20:37

那我这个按含税数字预缴完了带出来是不含税的是吧

小菲老师解答

2024-04-25 20:56

同学，你好
算所得税的时候，是按照不含税金额算

精选问题

老师出售了10%，不是用各数据乘以10% 为什么是乘问

出售10%，原来有40%，出售的占原有的四分之一答
老师这个题目帮忙看一下麻烦解析一下问

你好，很高兴为你作答答
甲公司拟进行股票回购用于将来奖励本公司职工，在问

B,C,D股票回购会导致股数减少，从而会使每股收益提高，每股股价上升，选项C正确，选项A错误；股票回购会导致股东权益减少，改变资本结构，使得资产负债率上升，选项B、D正确。答
请问：如果运用持续经营假设是适当的，已识别的可能问

您好，这个的话，是.无保留意见加强调事项段答
某企业于2022年3月购置一间仓库用于生产经营，于当问

B本题的宗地容积率=建筑面积÷总占地面积=3000÷7000=0.43＜0.5，容积率低于0.5的，按房产建筑面积的2倍计算土地面积并据此确定计入房产原值的地价。计入房产原值的地价=单位地价×房产建筑面积×2=1400÷7000×3000×2=1200（万元）。计征房产税的房产原值=（3000-1400）%2B1200=2800（万元）。 2022年该企业就该仓库应缴纳房产税=2800×（1-20%）×1.2%×9/12=20.16（万元）。答

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