老师，2023年签了个支付合同，但款没支付，公司没钱，也没取得发票，我计提了成本，这个2023年汇算调增在哪栏？

姜再斌 老师 解答

2024-05-03 23:39

如果确实无法取得发票，则在A105000 纳税调整项目明细表，二、扣除类调整项目，（十七）其他栏次纳税调增。

1624977463 追问

2024-05-03 23:46

老师，金额有点大，有40多万

姜再斌 老师 解答

2024-05-04 06:19

你好，40多万元，不算大，有的企业上百万。

1624977463 追问

2024-05-04 09:08

天啊，我查了下，有两笔，也快100万了，就担心税局会说

姜再斌 老师 解答

2024-05-04 09:11

你好，情况属实，怕什么。确实没有发票，纳税调整不正常么？