找郭老师，有问题要问

微信用户 追问

2024-05-13 10:19

老师，社保费个人部分在其他应收款下设置二级科目时是按员工姓名设置还是所有员工的个人部分都统一只需要设置一个社保费就可以了

郭老师 解答

2024-05-13 10:19

你好，一般设置个人负担社保就行。

郭老师 解答

2024-05-13 10:19

不是写个人的名字的话，你二级科目太多。你的明细你可以去工资表里面查。

微信用户 追问

2024-05-13 10:23

老师，是这样的，公司因为有几个员工社保不在公司，但因为股东有外面有单独的业务，就把这些员工调走了，现在公司只负责买社保，不发工资，个人部分的社保就一直挂着，等后期回公司上班有工资时再一次性扣除。这个个人承担的社保费也是不需要具体到这个员工的头上吗

郭老师 解答

2024-05-13 10:25

对的是的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-05-13 10:26

老师，那这样时间长了会不会分不清了呀

郭老师 解答

2024-05-13 10:27

你好，你分，你写清楚了一个人是多少的，以后查账时候也方便。

郭老师 解答

2024-05-13 10:28

如果你不写的话，你只能去看原始凭证。

微信用户 追问

2024-05-13 10:31

老师，那这些一直挂在其他应收款里的员工个人社保部分的二级科目是按员工的名字设置还是也是放在其他应收款-社保费里呢

郭老师 解答

2024-05-13 10:33

对的对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-05-13 10:35

老师，总之是不是不管是社保费还是公积金的个人部分，在其他应收款科目下都是以本身的名称设置二级，而不能根据员工的名字设置二级的对吗？

郭老师 解答

2024-05-13 10:38

是的，对的，是这么做的。

微信用户 追问

2024-05-13 10:40

老师，做发放工资分录时，借：应付职工薪酬-工资（应发工资）   贷：银行存款（实发工资）贷：其他应收款-社保费（个人部分） 这样对吗

郭老师 解答

2024-05-13 10:41

好，那你不是要设置名字吗？

微信用户 追问

2024-05-13 10:45

老师，社保个人部分都是放在其他应收款-社保费里的，没有按员工名称设置，发放工资时我的分录就是这第做的这样行吗？

郭老师 解答

2024-05-13 10:48

可以的可以的可以的。

郭老师 解答

2024-05-13 10:48

又没说肯定不行，你这个自己选择，就是以后你查账的时候不方便。

微信用户 追问

2024-05-13 10:52

老师，正确的发放工资分录应该是怎么写的呢？我不会

郭老师 解答

2024-05-13 10:55

借、应付职工薪酬、工资
贷、银行存款、
其他应收款、个人负担的社保、ABCD.

微信用户 追问

2024-05-13 10:56

老师，您这个ABCD是指什么？

郭老师 解答

2024-05-13 10:58

个人的名字，个人的名字。

微信用户 追问

2024-05-13 11:00

老师，不是说个人负担的社保下面不需要按员工的人字设置的吗？

郭老师 解答

2024-05-13 11:01

可是你不是很长时间才能收回来吗？你要看原始凭证，还是看这个记账凭证？看记账凭证，你记账凭证就设置名字，自己选择吧。