我们是建筑业，符合小型微利的条件，企业所得税的税负率是1.5%，2024年度1-6月份不含税收入：20006949.73（元），其中，第一季度已缴纳企业所得税35791.25（元），第二季度应该缴纳多少的企业所得税呢？

00 追问

2024-07-09 09:10

同上问题，这个3万多是如何算出来的：20006949.73*0.015=3000104.25元，再用3000104.25再乘哪个数得出老师算的数？

郭老师 解答

2024-07-09 09:11

你好

20006949.73×1.5%

这个算出来的是你第一季度和第二季度总的税额

郭老师 解答

2024-07-09 09:11

那第一季度和第二季度的税额算出来了，第一季度的也有，那1到6月份的减去第一季度的不就是第二季度。

00 追问

2024-07-09 09:15

老师的35791.25这个数是如何算出来的？
20006949.73*0.015再减第一季度已缴纳的企业所得税35971.25=264132.10（元）
难道第二季度要交264132.1元的企业所得税吗？

郭老师 解答

2024-07-09 09:18

你好，35791.25，是按照你第一季度的年累计的利润总额减弥补亏损，这个余额乘以5%算出来的呀。

郭老师 解答

2024-07-09 09:18

对的是的，你算出来多少就是需要交多少。