送心意

老江老师

职称,中级会计师

2018-05-23 11:00

你好,一般情况下,税收金额 等于账载金额   (除非你没有个人所得税申报)

仰望星空 追问

2018-05-23 14:09

有个税申报呢
是否应该填薪酬支出实际发生额

老江老师 解答

2018-05-23 14:49

实际发生数也可以,(一般12月工资是在次年1月发的,也要算在里面)

仰望星空 追问

2018-05-23 17:22

对啦,那实际发生额是指1-12月的实付,当年1月支付去年12月的是不算的对吗?

老江老师 解答

2018-05-23 19:08

实际发生是指计提的,在汇算清缴前全部支付的
如计提100万工资,17年实际支付了90万,18年3月支付10万,实际发生即100

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汇算里的纳税调整明细表中,职工薪酬是根据职工薪酬调整明细表生成的
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是的,是这样填列的
2020-04-21 10:23:13
是的,有工资就要填列的
2020-03-16 16:00:43
你好!你们存在税会差异吗?没有的话按账面数填写就可以
2019-05-16 09:43:04
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