《P2战略财务管理》2023.11.16每日一练

【单选题】Todd制造公司在一年中需要一项＄100,000,000的贷款。Todd的银行提供了两个选择如下： 1号选择－按照固定利率10.25%贷款。不需要补偿性存款额。 2号选择–按照固定利率10%贷款。需要有无息补偿性存款余额。 如果发生了贷款行为，那么，以下的补偿性存款余额中，哪一项能够使得2号选择的有效利率等于1号选择的利率10.25%？（　）

A. 2440000

B. 250000

C. 2500000

D. 10250000

【答案及解析】A

有效年度利率计算如下： 有效年利率＝(利息)/(可用资金) ＝利率/（1－补偿余额率比率） 0.1025＝10%/（1－补偿余额率比率） 解得： 补偿余额率比率＝2.44% 所以，补偿性余额=＄100,000,000×2.44%＝＄2,440,000