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1、业务1、接受股东投资
00:00 / 11:04
2、业务2、提取备用金
00:00 / 05:46
3、业务3.1、预借差旅费
00:00 / 02:24
4、业务3.2、归还差旅费剩余款项
00:00 / 07:22
5、业务4、现金盘亏
00:00 / 03:38
6、业务5、现金盘亏处理
00:00 / 04:14
7、业务6、现金溢余
00:00 / 01:16
8、业务7、查明现金溢余原因
00:00 / 01:52
9、业务8、支付货款
00:00 / 06:28
10、业务9、收回应收账款
00:00 / 03:42
11、业务10、预收销货款
00:00 / 02:10
12、业务11、支付厂房租金
00:00 / 05:08
13、业务12、支付电费
00:00 / 03:22
14、业务13、支付水费
00:00 / 02:32
15、业务14、办理银行汇票
00:00 / 03:32
16、业务15、银行汇票采购材料
00:00 / 05:07
17、业务16、办理银行本票
00:00 / 02:51
18、业务17、用银行本票购买材料
00:00 / 03:07
19、业务18、申请信用证
00:00 / 01:47
20、业务19、用信用证保证金购买材料
00:00 / 02:39
21、业务20、办理外埠存款
00:00 / 01:13
22、业务21、外埠存款购买材料
00:00 / 02:10
23、业务22、退回多余的外埠存款
00:00 / 02:14
24、业务23.1、购买深圳A股份公司股票
00:00 / 03:42
25、业务23.2、支付相关交易费
00:00 / 02:37
26、业务24、确认销售收入
00:00 / 04:08
27、业务25、银行收到款项
00:00 / 02:45
28、业务26.1、长期借款本金入账
00:00 / 02:59
29、业务26.2、计提利息
00:00 / 03:04
30、业务26.3、支付利息
00:00 / 02:25
31、业务26.4、还本付息
00:00 / 03:37
不错
02-29 08:54
讲得可以了
01-09 20:35
老师讲得挺好的易懂
01-09 07:31
熊老师一点都不熊，声音甜美，通俗易懂，语速平稳！
12-16 16:22
小熊老师是我会计学堂里最喜欢的老师，说话亲切，思路清晰，非常棒！
10-07 11:36
老师讲的很好
08-03 07:11
老师讲得好
04-25 12:05
老师讲得很好
04-12 17:06
通俗易懂
03-29 14:44
讲的详细，易听懂
03-25 07:19
还行挺好的
02-15 11:23
业务3.2中，增值税电子普通发票的税款不能抵扣吧
12-01 15:17
短期贷款没有产生利息吗？
11-02 14:59
通俗易懂。
11-01 16:16
读的很好 下次别读了
10-22 21:08
可以的很啊
10-04 16:32
挺好的喜欢听
09-04 21:28
老师讲的业务应该接龙，不然会让小白听不懂，搞混淆
09-04 16:03
很好，思路清晰
08-23 11:48
……………
05-27 12:44
通俗易懂。
05-26 20:58
课程讲的很好
05-11 07:54
一般，讲课授课
04-10 08:43
熊老师讲的很好，通俗易懂
04-09 08:52
该学员没有填写评价
03-25 20:01
讲的清楚明白
03-21 12:33
该学员没有填写评价
03-18 09:27
讲的太好了 仔细 ……嘱咐学员
02-19 21:44
凭证20号为什么发票上是195000的税，到凭证上变成了19500，但是合计又是1695000
12-13 20:55
会计学堂老师：视频解析中，应交税费科目金额少写个0，按照发票金额195000是没错的。
12-15 09:21
讲的好
11-24 16:35
银行汇票不是应该通过其他货币资金吗
11-05 23:15
会计学堂老师：是的，银行汇票需要通过其他货币资金进行核算。
11-08 15:41
讲得很好，一句废话也没有
11-02 13:55
总体还行 普通话还需努力
09-19 13:11
好
09-02 22:15
棒棒哒
08-24 16:37
讲的好，认真学习
06-18 00:18
熊老师课讲得通俗易懂，就是普通话还有进步的空间
06-16 22:22
老师，28号凭证计提利息的时候是借在建工程，贷应付利息，为什么31号凭证，是借财务费用，贷应付利息。中间是不是少了一个把在建工程过渡到财务费用的这一步，
05-26 15:23
会计学堂老师：借款利息，如果是用于在建工程的，就计入“在建工程”科目，待工程完工后，是需要将“在建工程”转入“固定资产”的哦。而此时如果还有利息费用，就通过“财务费用”科目进行核算了。
05-26 15:28
很好
05-01 21:10
很好
03-03 07:44
在出差报销中，不是没有注明身份名称的不予报销吗？为什么要用1750减去42.28。而不是在1750中抛去打的费用再减去42.28呢？
08-23 11:03
会计学堂老师：学员你好，财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号：六、纳税人购进国内旅客运输服务，其进项税额允许从销项税额中抵扣。 （一）纳税人未取得增值税专用发票的，暂按照以下规定确定进项税额： 1.取得增值税电子普通发票的，为发票上注明的税额
08-24 10:25
对于现金盘盈盘亏的时间差，有结果之后是新的一个字号的凭证吗？盘亏的那个两笔分录写一张了，这样可以吗？
08-17 13:28
会计学堂老师：学员你好，最主要是有原始凭证作为依据，盘点之后需要盘点表作为原始凭证，批准需要有批准的文件或有人赔偿的需要赔偿人交付款项的银行回单或者现金收取的收据。最好是分开做，不要做在一张记账凭证上。做在一起，只要没做错也才没事。感谢您对会计学堂的支持，祝您学习愉快。
08-18 17:43
老师讲的很好
07-22 07:57
good teacher
06-03 19:09
已学完，熊老师讲的好
03-24 20:48
抵扣进项税是什么意思
03-15 19:25
会计学堂老师：学员你好，增值税一般纳税人实行进项抵扣销项的税收政策，抵扣进项税即本此购进的货物，劳务或服务支付价款所含的增值税额可以在销项税额中扣除。感谢您对会计学堂的支持，祝您学习愉快。
03-16 09:07
还有，销售费用差旅费的金额怎么算出来的 应交税费部分的金额是所有费用加起来*9%，*3%的嘛
03-04 15:02
会计学堂老师：学员你好，本账套设定为一般纳税人，本业务可抵扣的进项税额=机票（250+250）/1.09*0.09=41.28，取得普通发票的税额不得抵扣，即使是专用发票，餐饮的专用发票税额也不得抵扣（用于集体福利，个人消费的进项税额不得抵扣，需要先认证再做进项税额转出）。抵扣政策没有统一的规律，需要先掌握基本抵扣政策（一般纳税人取得专用发票），再学习特殊的政策（取得专票不得抵扣进项税额的情形，非专用发票也可以抵扣的情形）。 您也可以在实操业务下面点击答案解析查看本业务的释疑。 https://etax.xinjiang.chinatax.gov.cn/gzfw/rdwt/201905/t20190514_26720.html
03-06 09:14
老师，这里说的抵扣进项税不太明白，上面举得例子都可以抵扣进项税的吧？为什么注意部分那里说未注明身份信息的票是不能抵扣进项的。为什么
03-04 14:56
会计学堂老师：学员你好，注明旅客信息（姓名、身份证、单位信息）的水路，公路，打车票等其他客票的，进项税才能计算抵扣（航空和铁路的票据都有乘客信息），未注明的不能抵扣。详情请学习深化增值税改革政策（财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号）。 http://zhejiang.chinatax.gov.cn/art/2019/3/20/art_12610_356184.html https://www.acc5.com/course/course_10631/learn/lesson_39562/
03-06 09:15
老师讲的详细易懂。
02-05 17:50
熊老师讲课思路很清晰，要点知识发散讲解的很全面。
07-27 22:07
熊老师讲得很好
06-05 15:14