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1、2020年企业所得税汇算清缴填报风险解读
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2020年企业所得税汇算清缴填报风险解读
企业所得税汇算清缴是每个企业一年一度无法避免的财务工作，面对37张企业所得税纳税申报表，面对企业所得税申报表之间的逻辑关系以及财务报表与纳税申报表之间的逻辑关系，在金税三期强大的数据分析能力，是不是感觉无从下手填写申报表？后者怕填写过程中出错？
本专题建议学员们先学习齐红老师讲解的《2020年企业所得税汇算清缴实战》课程，先系统学习企业所得税汇算清缴从零基础到实务案例填报过程的基础上，进行深度分析填报企业所得税汇算清缴年报的风险点，以及从税务稽查角度来看，税务系统从企业申报的财务报表和企业所得税纳税申报表中能获取什么样的信息，旨在帮助大家轻松应对企业所得税汇算清缴工作。
1、2020年企业所得税汇算清缴填报风险解读.pdf
喜欢齐红老师，讲的非常好
06-08 20:50
齐红老师，请教你一个汇算清缴的问题，去年我材料暂估入价： 借 原材料 - 材料 100万 贷 应付账款-材料 100万 现在及今后也取不到这100万的票了，那我汇算清缴调增后，账务怎么处理才对
05-24 10:05
会计学堂老师：学员你好，暂估入账，没有发票时，下月初冲销就可以，如果没有领用，不会涉及所得税的调整。如果已经领用作为成本费用的，所得税不予认可，需要纳税调增，会计不需要因纳税调整而进行账务处理。如果确定以后也无法取得发票，应冲销暂估款，根据送货单，银行付款回单，合同等的金额入账，会计做账和所得税没有关系，没有发票也可以根据其他原始单据做账。只是在所得税哪里，因为无发票，所以永远也不认可该存货未来计入的成本费用。领用该批存货的成本都要纳税调增。
05-25 11:00
老师这些政策你是怎么可以快速找到
04-24 15:54
会计学堂老师：学员你好，没有快速找到的方法，只有经常留意新政策的变化，可以关注会计学堂的微信公众号，会经常发布税务局的重要政策文件。可以在税务局官网点击税收政策，可以找到历年发布的政策。感谢您对会计学堂的支持，祝您学习愉快。
04-26 09:15
5星好评，太棒了
04-24 10:06
深入浅出、实用性强，课程实惠。
04-08 07:58
很好，条理清晰
04-03 21:11
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喜欢齐红老师，讲的非常好
06-08 20:50
齐红老师，请教你一个汇算清缴的问题，去年我材料暂估入价： 借 原材料 - 材料 100万 贷 应付账款-材料 100万 现在及今后也取不到这100万的票了，那我汇算清缴调增后，账务怎么处理才对
05-24 10:05
会计学堂老师：学员你好，暂估入账，没有发票时，下月初冲销就可以，如果没有领用，不会涉及所得税的调整。如果已经领用作为成本费用的，所得税不予认可，需要纳税调增，会计不需要因纳税调整而进行账务处理。如果确定以后也无法取得发票，应冲销暂估款，根据送货单，银行付款回单，合同等的金额入账，会计做账和所得税没有关系，没有发票也可以根据其他原始单据做账。只是在所得税哪里，因为无发票，所以永远也不认可该存货未来计入的成本费用。领用该批存货的成本都要纳税调增。
05-25 11:00
老师这些政策你是怎么可以快速找到
04-24 15:54
会计学堂老师：学员你好，没有快速找到的方法，只有经常留意新政策的变化，可以关注会计学堂的微信公众号，会经常发布税务局的重要政策文件。可以在税务局官网点击税收政策，可以找到历年发布的政策。感谢您对会计学堂的支持，祝您学习愉快。
04-26 09:15
5星好评，太棒了
04-24 10:06
深入浅出、实用性强，课程实惠。
04-08 07:58
很好，条理清晰
04-03 21:11