课程简介

一、纳税筹划逻辑与思维

1、税务筹划概念

2、税务筹划误区

3、税务筹划总体思路

二、公司各环节股权节税方案

1、股权架构组织设计筹划

2、股权增资的税务政策与筹划

3、股权减资的税务政策与筹划

4、股权转让的税务筹划方法

三、增值税纳税筹划方案

1、购进固定资产专用变兼用

2、应税销售额的有效拆分

3、销售过程中产生的运输费用如何节税？

4、软硬件整体销售，将研发中心独立

5、商贸业中混合销售业务适当分离

6、交通运输业中分离物流辅助业务

7、用足农产品相关的税收优惠

8、农产品何时可以加计1%进行扣除及注意事项

9、从小规模纳税人处购进农产品取得专用发票

10、非正常损失的进项税额转出如何解决？

11、利用巧签合同改变增值税的纳税义务发生时间

12、合理选择供应商的身份

13、建筑业甲供工程的筹划

14、合理利用建筑业清包工政策

15、销售机器设备的同时提供安装服务

16、建筑业中人工费的筹划

17、建筑业中砂土石料等建材的筹划

18、建筑业中机械使用费的筹划

19、工序外包委托加工

20、旅游业差额征税的进项抵扣

21、进项税额加计抵减

22、旅客运输服务优惠政策及注意事项

23、广告费、业务宣传费节税技巧

24、设备出租节税技巧

25、巧用政府扶持转移税负

26、预缴增值税合理利用可扣除项

27、税务筹划之商场促销

28、巧签合同之包装物等的租金与押金

29、老板买车如何节税

30、送礼等支出如何节税

31、改变纳税申报时间

32、销售不动产节税技巧

33、出租不动产节税技巧

34、处置使用过的固定资产节税技巧

35、销售旧货节税技巧

36、代销行为是选择收取手续费方式还是视同买断方式？

四、企业所得税筹划技巧与案例分析

1、未按权责发生制确认收入之租金收入

2、不同时点是成立分公司还是子公司

3、研发费用加计扣除政策应用及注意事项

4、业务招待费等用途的合理区分

5、业务招待费与广宣费限额扣除之间的合理转变

6、福利费与工会经费之间的合理转变

7、合理利用小型微利企业优惠政策

8、合理利用捐赠支出

9、固定资产一次性扣除政策应用及注意事项

10、安置残疾人之企业所得税

11、安置残疾人之残保金

12、聘用退役士兵节税

13、聘用失业人员节税

14、利息支出与无偿借款

15、借款与入股的合理选择

16、放弃免税可能更节税

17、购置环境保护等专用设备节税

18、共用水电支出的合理操作

19、违约金收入都需要按价外费用交税吗？

20、小额零星支出的注意事项

21、供应商注销未取得发票可以税前扣除吗？

22、促销活动（抽奖）支出可以税前扣除吗？

23、发票丢失的补救办法

24、差旅费补助节税及注意事项

25、费用暂估节税及注意事项

26、跨年发票可以入账吗？

27、会议费支出注意事项

28、私车公用税前扣除合规技巧

29、资产损失税前扣除实战应用

30、高新技术企业优惠政策

五、个人所得税筹划方案

 1、专项附加扣除政策应用详解

2、哪些津贴、补贴不需缴纳个税呢？

3、个人税延养老金节税技巧

4、年终一次性奖金的税收筹划

5、两处任职可以都是工资薪金吗，如何节税呢？

6、劳务报酬所得分次发放

7、劳务报酬转化为经营所得

8、解除劳动关系取得的一次性补偿收入

9、公款旅游个税节税技巧

10、个税手续费返还需要交税吗？

11、个人得奖、中奖收入都需要缴纳个税吗？

12、个人受赠收入的个税问题

13、个人出租房屋的个税问题

14、网络红包的个税问题

15、个体户减半征收个税实战应用及注意事项

16、合伙企业的“先分后税”

17、法人合伙人分回的股息红利与合伙企业亏损

18、股东与企业之间的无偿借款

19、股东分红个税筹划技巧

20、高薪员工的个税筹划方案

21、高收入人群之股票期权

22、高收入人群之限制性股票

23、高收入人群之股票增值权

六、社保费筹划方案与风险分析

1、社保入税的风险分析

2、社保缴纳金额的计算

3、退休后，到底能领多少养老金？

4、曾在不同省份工作过，退休后去哪里领取养老金呢？

5、降低社保之改变组织模式

6、降低社保之改变用工形式

7、降低社保之改变工资薪金的结构

七、其他税种的筹划

1、印花税节税技巧

2、房产税之合同分开签

3、契税节税技巧

4、土地增值税之提高扣除

5、土地增值税之间接转让