出纳员主要负责什么工作

出纳员主要负责什么工作

出纳员是企业中一个非常重要的职位,主要负责企业资金的管理、收支记录、款项核对等工作.具体来说,出纳员的主要工作包括以下几个方面:

1.现金管理

出纳员需要保证企业现金的安全性和有效利用性,同时还需要将现金按照企业相关规定进行妥善管理,确保现金进出的准确性和真实性.

2.银行账户管理

出纳员需要在银行开设相关的账户,并定期检查银行账户余额,及时反馈给上级领导.此外,出纳员还需要及时处理银行转账、汇款、兑换外币等操作.

3.收款管理

出纳员需要负责企业的各种收款事务,例如应收账款的核对、回款跟踪、收款记录建立等,以确保公司能够及时、准确地收回应收账款.

4.付款管理

出纳员需要对企业的付款进行管理,包括审批、审核、支付、核销等工作.此外,他们还需要及时与供应商、客户沟通,解决付款问题,确保企业的良好信誉度和口碑.

5.会计凭证处理

出纳员需要按照企业标准及相关法律法规,提交和处理各种财务凭证(如收据、发票等),确保会计账目的准确性和规范性.

6.日常报表管理

出纳员需要根据企业要求,及时编制现金流量表、银行存款余额表、应收账款明细表等财务报表.这些报表将用于反映公司的经营状况,帮助高层管理者作出正确的决策.

出纳工作注意事项有哪些?

一、在收付现金时一定要与当事人当面对清金额,最好与第三人核对后再进行收付进账.

二、对需要报销的发票,抬头与本单位不符、大小写金额不符、涂改发票、发票上无收款单位章或收款人章、发票与支票入账方不符者,均不能接受发票,待补办手续后再报核.

三、报销单据需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章.

四、付款单据如由他人代领,应签代领人名字,而不得签被代领人名字;代领人不是本单位的职工,要注明与被带领人关系及其联系地址.

五、营业外收入,要以经办单位交款单位为依据,收款后开出财务收据.

六、要注意加强对支票、发票和收据的保管.领用支票要设立备查登记簿,经单位主管财务领导审签后,由领用人签章.领用现金支票要在存根联上签字,以防正副联金额不符.

支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人,并在备查簿上注明空白支票和支票限额.支票作废后要按顺序装订在凭证中.

发票和收据作废后要退回来,先作废后重开,如果是销货发票退回红冲,应该先由仓库部门验货入库后再进行退款.

如果对方丢失发票和收据,要根据对方财务部门开出该款尚未报销的证明才能补办单据,并在证明单上注明原开发票或单据的时间、金额、号码等内容,同时注明"原开单据作废"字样.

七、登记银行存款日记账和现金日记账,要首先复核凭证、支票存根、附件是否一致,然后按付出支票号码顺序排列,以便查对.摘要栏应注明经办人、收款单位及支票号码.

支票上的印鉴,应即用即盖,并由会计人员、出纳员二人分开保管,支票用印鉴的私人印章,只能用于盖印支票,而不作为其他任何用途.

以上详细介绍了出纳员主要负责什么工作,也介绍了出纳工作注意事项有哪些.作为一名单位的出纳人员,需要特别清楚,出纳员主要工作职责包括:现金管理、银行账户管理、收款管理、付款管理、会计凭证处理和日常报表管理等等工作.