基金产品的筹集怎么做账?

2018-06-25 14:00 来源:网友分享
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基金产品的筹集怎么做账?大家都知道基金产品的购买和筹集需要注意很多细节,会计学堂的小编将在下文中为大家做出一个简单的分析和介绍。感兴趣的小伙伴可以和小编一起往下看,希望能够给你带来启发。

基金产品的筹集怎么做账?

基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益.

基金产品的筹集怎么做账?

平时购买银行的短期理财产品

借:交易性金融资产

贷:银行存款

收益出来后:

借:应收利息

贷: 投资收益

卖掉后:

借:银行存款

贷:交易性金融资产

应收利息

公司购买的基金怎么记账?

公司购买的基金应该通过交易性金融资产科目来处理.

购入基金时:

借:交易性金融资产--成本

贷:银行存款

在基金到期或者赎回时确认投资收益,或者投资损失.

借:银行存款

贷:交易性金融资产--成本

贷:投资收益

基金产品的筹集怎么做账的全部内容小编已经在上文中介绍完毕了,如果你们对于这类型的财务知识还有其他想要了解的,欢迎前往会计学堂的官网继续咨询.

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