会计学堂

纳税调整项目

按照会计法规计算确定的会计利润与按照税收法规计算确定的应税利润对同一个企业的同一个会计时期来说，其计算的结果往往不一致，在计算口径和确认时间方面存在一定的差异，即计税差异，我们一般将这个差异称为纳税调整项目。

问纳税调整项目明细表中扣除类调整项目-其他这个主要是填哪些调整项

邹老师
注册税务师+中级会计师

答案：你好，比如没有发票的费用
问纳税调整项目明细表A105000 怎么调整啊

meizi老师
中级会计师

答案：你好你具体是要调整什么数据；这样好判断怎么写
问纳税调整项目明细表（A105000）中资产调整项目中其他怎么查

吴少琴老师
会计师

答案：其他这个只能问原来的申报人员，查不了明细
问，一、1.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第11行第3列“收入类调整项目_其他_调增金额”为：【16000】元；2.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第30行第3列“扣除类调整项目_其他_调增金额”为：【40000】元；3.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第35行第3列“资产类调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；4.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第42行第3列“特殊事项调整项目_其他_调增金额”为：【0】元；5.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第44行第3列“其他_调增金额”为：【0】元；6.您单位申报表A105000《纳税调整项目明细表》第45行第3列“合计_调增金额”为：【56000】元；7.请核实表A105000《纳税调整项目明细表》“其他”纳税调增项目是否准确填报。这个应该怎么调整

朴老师
会计师

答案：你好，一个是收入调整，一个是扣除类调整 16000-40000=-24000