某公司普通股β系数为1.15，已知市场无风险报酬率为4.8％，权益市场的风险溢价为5.6％，则该公司普通股的成本为（）。

某公司普通股β系数为1.15，已知市场无风险报酬率为4.8％，权益市场的风险溢价为5.6％，则该公司普通股的成本为（）。

A:12%

B:11.24%

C:9.6%

D:4.8%

题目答案为B，因为根据CAPM模型，该公司普通股的成本应为：rc = Rf + β(rm – Rf)，其中Rf为市场无风险报酬率（4.8%），rm为市场股票的报酬率，即权益市场的风险溢价（5.6%），β为该公司普通股的β系数（1.15）。因此，rc=4.8％+1.15（5.6％-4.8％）=11.24％。运用了CAPM模型知识。