假设看跌期权的执行价格与股票购入价格相等，则下列关于保护性看跌期权的表述中，不正确的是（　）。

A:保护性看跌期权就是股票加空头看跌期权组合

B:保护性看跌期权的最低净收入为执行价格，最大净损失为期权价格

C:当股价大于执行价格时，保护性看跌期权的净收入为执行价格，净损益为期权价格

D:当股价小于执行价格时，保护性看跌期权的净收入为执行价格，净损失为期权价格

答案为C，因为保护性看跌期权的最低净收入为执行价格，最大净损失为期权价格，当股价大于执行价格时，保护性看跌期权的净收入为执行价格，损益为期权价格，但当股价小于执行价格时，保护性看跌期权的净收入为0，净损失为期权价格。这道题运用的是期权理论中保护性看跌期权的概念。