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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2018-06-22 17:02

你好！正常是需要计提的。但是有的地方是当月交当月。

Lizzzzzy 追问

2018-06-22 17:06

嗯 那公司代缴社保和个人社保都要讲计提是嘛 

宋生老师 解答

2018-06-22 17:07

你好！正常是需要计提的了。

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相关问题讨论
你好！正常是需要计提的。但是有的地方是当月交当月。
2018-06-22 17:02:56
您好 请问有没有开户 还是现在疫情减免
2020-04-14 15:23:28
1、计提工资、社保和公积金时:借:各种费用一工资 一社保(公司负担) 一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 一社保(公司负担)一公积金 (公负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 一公积金 (公负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得 税 贷:银行存款
2019-07-02 12:55:14
学员，你问的很清楚。例如，2月份入职的员工，3月份的社保公积金是2月份计提的，发放1月份的工资时会代扣当月的社保公积金，个税也是1月份计算的，没有问题吧？
2023-03-16 09:57:36
你好！是的。在工资表里面核算。 1.分配工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款 社保和公积金是一样的。
2017-09-21 11:53:59
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