送心意

辜老师

职称注册会计师,中级会计师

2018-07-04 13:52

0.3是尾数差异,吧0.3只能确认为预付账款了,认证的进项税,借:应交税费—应交增值税-进项税   预付账款0.3  贷:管理费用

无语 追问

2018-07-04 14:48

如果收到发票就直接提出来税金,借应交增值税进项税813.63,贷管理费用813.63,那么这样做跟发票是不是有点不完整?毕竟发票上还有一个不含税金额4786.07,还有价税合计数是5599.7。而且0.3计入预付款还要一直挂账,预付款也不会平的

辜老师 解答

2018-07-05 08:58

你认证的进项税的分录,借应交增值税进项税813.63,贷管理费用813.63,预付0.3是不会收回来的费用,再确认为管理费用,借:管理费用0.3  贷:预付账款  0.3

上传图片  
相关问题讨论
0.3是尾数差异,吧0.3只能确认为预付账款了,认证的进项税,借:应交税费—应交增值税-进项税 预付账款0.3 贷:管理费用
2018-07-04 13:52:52
你好,没问题,可以直接附在后面。
2022-01-11 07:56:51
你好 如果没收到发票先付款的可以先做预付账款 收到发票冲预付账款做费用 如果你能确保当月能收到发票的 就直接计入费用即可
2019-03-08 09:52:50
冲减重做吧,没有发票不能计入费用的啊
2018-01-09 14:55:28
您好!如果你但是就计入管理费用,那后面就不用分录了,直接把发票贴上去。
2017-01-06 16:18:02
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...