EXW出口的,没有收客户运费,客户货代那边报关,有1500 问
你好,实务中影响不大。 答
请问,企业年金在企业所得税汇算填报是在A105050《 问
你好,大额养老里面的 答
老师,请问一下汇算清缴中营业收入里的其他收入包 问
你好。麻烦发下图片表单 答
老师,如果之前一直有申报法人工资,但是这个月法人, 问
如果公司没有注销,要法人一定要申报的,0申报就行呢 答
老师库存商品报废进项税要转出么那如果低于市场 问
第一个不是非正常损失的不需要 第二个什么原因的 报废的可以 答
库存商品暂估入账 如果到汇算请教还没有发票 就要调增应纳税所得额吗?
答: 是的,没有发票,要调增应纳税所得额的
采购暂估要调增应纳税所得额吗
答: 采购暂估是指当采购方向供应商采购商品、劳务或服务时,根据采购方可以预估的采购金额进行暂估缴纳增值税,最终确定的采购金额和缴纳的税款可能会有所偏差。采购暂估调增应纳税所得额,是指采购方在经过与供应商协商后,最终确认的采购金额超出了暂估时采购金额,进而需要增加缴纳的税款,也就是调增应纳税所得额。 例如,一家公司拟定了一项采购项目,根据预计采购金额暂估了缴纳的增值税。但是,在与供应商协商后,最终确定的采购金额超出了暂估时采购金额,因此,该公司就需要调增应纳税所得额,缴纳多余的税款。 关于采购暂估调增应纳税所得额,有一点要注意的是,如果采购方缴纳的增值税总额大于最终采购金额,则可以申请减免增值税,所以在采购暂估前,要细心预估采购金额,以免缴纳过多的税款。
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
老师,我2021年暂估商品入库,借:库存商品5万,贷:应付账款暂估入库5万,2022年1月回票2万,红冲去年的暂估,又重新暂估未回的发票3万。确定2月不会再收到3万的发票以后也不会再收到,所以我做汇算清缴时调增的应纳所得税额3万元,我重新暂估的3万库存商品和应付账款怎么做账务处理?
答: 你好,结转了成本没有,借主营业务成本贷库存商品做了这个吗?
计算应纳税所得额的时候,应纳税暂时性差异对应纳税所得额的影响=应纳税所得额-(期末递延所得税资产-期初递延所得税资产)-(期末递延所得税负债-期初递延所得税负债)?
老师,请教一下,企业想结转账面上的大量库存,应纳税所得额想控制300w以内,但是还想保证是盈利,有什么办法可以满足呢?谢谢
请问之前暂估的库存商品,没有发票来,所得税汇算清缴时做了纳税调增交税了,账未做处理。后面又觉得应该把暂估冲掉要怎么做凭证
请问应纳暂时性差异的转回,会增加转回期间的应纳所得税额和应交所得税额怎么理解?我的理解是应纳暂时性差异的产生,会增加递延所得税负债,增加所得税费用,会增加应纳所得税额。那转回时,会减少应纳所得税额。。