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佟老师

职称： 税务师,中级会计师

2018-07-19 22:34

你好，你是一般纳税人，还是小规模纳税人

耶路 追问

2018-07-19 22:56

一般纳税人

佟老师 解答

2018-07-19 23:00

、应交税费-应交增值税（销项税额） 
    贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 
        应交税费-未交增值税

耶路 追问

2018-07-20 08:37

还有其他的分录吗？应交增值税后面的明细科目多的很，不知道怎么用

佟老师 解答

2018-07-22 20:34

你们什么行业，一般还会涉及到一个减免税，购买税控的分录，进项转出分录

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相关问题讨论
你好，你是一般纳税人，还是小规模纳税人
2018-07-19 22:34:45
 你好同学： 结转销项税额、进项税额      增值税结转： 1、结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 2、结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额， 借：应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额， 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏，可以有借方余额的。
2024-02-19 13:53:10
一、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 二、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 三、借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
2020-07-03 17:14:57
借，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税
2022-02-07 22:08:20
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2016-09-19 15:44:49
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