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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-07-26 15:16

你好，是小规模还是一般纳税人

小草 追问

2018-07-26 15:29

小规模

邹刚得老师 解答

2018-07-26 15:30

你好，按不含税收入*3%计算 
如果月度收入低于3万，季度低于9万，是免征增值税的

小草 追问

2018-07-26 15:31

老师，那我是分公司自行缴纳还是总公司汇总缴纳？那开票和所得税，自行还是汇总？

邹刚得老师 解答

2018-07-26 15:32

你好，增值税是分公司自行缴纳的 
非独立核算所得税根据总公司分配结果申报，分公司缴纳

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相关问题讨论
你好，是小规模还是一般纳税人
2018-07-26 15:16:51
增值税是各自分别缴纳的
2018-11-19 17:32:14
您好，需要到税务局申请取消汇总纳税，经批准后执行，之后，总分公司各自独立核算，独立纳税。
2018-06-09 16:58:18
你好 如果满足小规模的话 月不超过10万季度不超过30万是免增值税的
2019-10-14 14:10:31
月末，如果有留抵税额，企业应将本月多交的增值税做如下会计处理： 借：应交税金--未交增值税 贷：应交税金--应交增值税(转出多交增值税) 当月的进项税额大于销项税额，留抵的进项税额到下个月再抵扣。 进项税额大于销项税额项税留抵到下月,本期不需结转.，不用账务处理 借：应交税金--应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税金--未交增值税 “应交税金--应交增值税”科目的期末借方余额，反映尚未抵扣的增值税；贷方余额，反映未交的增值税。
2019-11-06 11:09:53
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