成本 购入商品 借：库存商品237000 贷：银行存款237000

小雪 追问

2018-08-03 08:40

我昨天和耿老师问题没结束，就联系不上

邹刚得老师 解答

2018-08-03 08:41

你好，购进商品是根据成本做上述分录

小雪 追问

2018-08-03 08:52

老师，我购入商品，，然后做一张库存商品进销存，全部卖出，现在公司要注销，税务管理员要凭证，明细账都看过，我没底，报税增值税技术服务，销售商品收入25那里交了6637元增值税，是计入技术服务那里进去，管理员看到会不会处罚

邹刚得老师 解答

2018-08-03 08:52

你好，你单位销售货物收入，为什么会按技术服务申报纳税呢

小雪 追问

2018-08-03 09:00

老师，公司经营项目只有技术服务，进来一批食品进来卖，货物销售增值税那里，报不了增值税，我只好填了技术服务那里，卖了商品不开票，进来产品开过票，款是公对公进货

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:01

你好，销售货物就必须按销售货物开具发票申报的，而不是通过服务申报，这两者税率都是不一样的

小雪 追问

2018-08-03 09:03

一样，技术服务小规模，3%

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:04

你好，即使是小规模，也是收入类型错误了  
货物，服务收入需要分别填写申报的

小雪 追问

2018-08-03 09:07

我弄过，填不进去，销售货物那里写不上，我只好写在技术服务那里，营业执照上面没得销售食品的，我进来食品卖，

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:09

你好，有销售货物收入，网站无法申报，你需要去税局大厅填表申报，而不是把销售货物收入填写到技术收入申报的

小雪 追问

2018-08-03 09:11

我计提印花税，我凭证附件那里，我是分开来的

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:14

你好，印花税不需要计提，扣缴直接计入税金及附加就是了

小雪 追问

2018-08-03 09:14

老师我填不上，就写在技术服务那里了，数字上去，税款扣了

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:15

你好，去税局大厅填写申报，而不是在网上申报 
你这样填写输入收入类型错误的

小雪 追问

2018-08-03 09:17

老师，问题已经出来，款都扣了

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:19

你好，你需要去税局做更正申报，把货物收入，技术服务收入分别填写才是的 
并不能因为已经扣款，错误了也不去修改的

小雪 追问

2018-08-03 09:23

好的，老师7月份的时候报的，现在可以去大厅改吗

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:27

你好，可以去大厅做数据更正的

小雪 追问

2018-08-03 09:32

老师。我这个销售食品项目没得，税务会不会让卖，我已经卖了，我现在公司要注销

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:36

你好，有超过经营范围，需要增加经营范围才可以从事货物销售的

小雪 追问

2018-08-03 09:42

是的，我没增加，就卖了食品，公司这个月就注销了，不去增加，2370000元食品，税务会不会罚款

邹刚得老师 解答

2018-08-03 09:48

你好，补交了相应税款，一般就不会罚款

小雪 追问

2018-08-03 10:50

老师，我已经去税务改过，分开来，货物，服务分开报了，更正了已经

邹刚得老师 解答

2018-08-03 10:57

你好，更正了就没有问题了

小雪 追问

2018-08-03 10:59

谢谢老师，今天问题解决了，很愉快

邹刚得老师 解答

2018-08-03 11:09

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢