请问老师 我们是小规模本季度 账上 和 税控盘 上开具了收入的尾数是0.93 税尾数是0.07 填写申报表时如填收入0.93的话，税的尾数变成了0.09 如把收入尾数填0.33 税就是我账上和税控盘上的尾数0.07了 请问老师我是多交点税 借管理费用0.02 贷应交税费0.02 还是减少收入借管理费用0.6 贷主营业务收入-0.6

LN 追问

2018-08-07 09:04

谢谢老师 多做收入？ 我是刚入职的 还是有点不理解 像上面我说的不对吗 具体的分录怎么做呢

邹刚得老师 解答

2018-08-07 09:09

你好  借；库存现金等科目  贷；主营 业务收入  应交税费
把收入，税额都增加，使得收入，税额超过开票系统的收入，税额就可以了

LN 追问

2018-08-07 11:08

那你我这个情况 收入不变 因账上是0.93 开票系统上收入也是0.93 我只在账上增加税 多交税 可以吗

邹刚得老师 解答

2018-08-07 11:11

你好，可以这样处理的