送心意

程小峰老师

职称中级会计师,CMA,高级会计师,税务师

2018-08-13 12:42

您好!借:本年利润    贷:管理费用

DA🕊 追问

2018-08-13 12:43

这张发票我认证了,那应该借方有一个进项税额是不是

程小峰老师 解答

2018-08-13 22:02

您好!你以这张发票入账的时候:借:管理费用       应交税费-应交增值税-进项税       贷:银行存款/现金   然后月末结转只是结转费用:借:本年利润 贷:管理费用,月末结转只是结转损益类科目:借:本年利润     贷:管理费用/销售费用/主营业务成本等      借:主营业务收入 /营业外收入等      贷:本年利润,而此时的进项税额是属于应交税费,属于资产负债类,不需要结转。

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相关问题讨论
你好,可以做到管理费用-福利费
2018-07-26 10:46:02
您好!借:本年利润 贷:管理费用
2018-08-13 12:42:01
借;应付账款 贷;预提费用 做这个调整分录
2018-02-03 10:19:05
你好,计入管理费用的福利费
2017-09-26 11:03:13
您哈!二级科目用福利就可以了。
2018-06-25 15:01:39
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