从别人手里接手了一个KTV，以前的有会员卡，现在我们接手过来以后就不用这个会员卡了，但是客人钱已经充到会员卡里去了，老板说，客人用会员卡消费的都算，但是我们做账的时候，会员卡支付的钱实实在在是我们没有收到的，而且以后也不会收到，那这笔钱怎么写分录？

四季 追问

2018-08-23 07:44

我们七月接手的，从对方手里买过来的，充值的是七月以前的，七月以前的是对方做的账，我们买过来以后，就是从0开始，我们充值是不做的，我们接手过来以后就不再用这个会员卡了，只是以前客人充值的，只要卡里有钱就让他们用，可是钱是我们没有收到的

四季 追问

2018-08-23 08:00

我们只有一个账，全部是真实的

耿老师 解答

2018-08-23 09:13

你好！之前充值的钱没在你们单位是吧！那只可以确认收入和销售费用

四季 追问

2018-08-23 11:14

对，钱不在我们单位，我们没有收到，但是酒水我们算是贴给客人的，那怎么写分录

耿老师 解答

2018-08-23 11:15

你好！内账  借：销售费用  贷：库存商品   外账还是要确认收入和税金的

四季 追问

2018-08-23 11:17

借:销售费用-会员卡  贷库存商品这样吗

耿老师 解答

2018-08-23 11:33

你好！内账可以这样处理