今天发现一张上个月的发票，供应商开错了，我方已经认证了，这个该如何处理？

呆萌的芝麻 追问

2018-10-10 15:53

我们是购买方，购买方申请开红票？

邹刚得老师 解答

2018-10-10 15:57

你好，购买方申请，销售方开具

呆萌的芝麻 追问

2018-10-10 16:06

已认证的，可否申请和开具都是销售方

邹刚得老师 解答

2018-10-10 16:13

你好，申请需要购买方才是的

呆萌的芝麻 追问

2018-10-10 16:41

我方会计分录应该怎么做

邹刚得老师 解答

2018-10-10 16:49

你好 借；应付账款等科目   贷；原材料等科目    应交税费（进项税额）

呆萌的芝麻 追问

2018-10-10 17:13

不是进项税额转出吗

邹刚得老师 解答

2018-10-10 17:20

你好，不是，这个是发票错误，红冲就做进项负数，而不是转出处理的

呆萌的芝麻 追问

2018-10-10 17:37

9月份的照抵扣，然后10月份再做这个分录吧？另外记账凭证后面付对方的开的红字发票吗

邹刚得老师 解答

2018-10-10 17:40

你好 
1，是的  
2，借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额），这个凭证后面是附上收到的红字发票

呆萌的芝麻 追问

2018-10-11 13:49

你好，对方开红票后重新开蓝票，那这张蓝票还需要认证吧

邹刚得老师 解答

2018-10-11 13:53

你好，取得的蓝字发票需要认证的