如果9月份的开出的服务发票，没有在9月结转，能不能在10月或者11月份补一笔结转成本的分录？

Sunny 追问

2018-11-08 09:56

老师，结转服务类的成本，做完凭证后面需要附什么单据？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 10:09

你好，可以附上一张成本计算表格

Sunny 追问

2018-11-08 10:15

老师，这个还需要去开劳务发票吗？后面不需要附那个劳务发票也可以吧？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 10:31

你好，如果是外包给其他单位或个人完成，需要提供发票的

Sunny 追问

2018-11-08 10:57

老师，是公司自己完成也得去开发票？去哪里开？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 11:12

你好，公司提供服务需要在自己开票系统给对方单位开具发票

Sunny 追问

2018-11-08 12:37

老师，不是这意思，我们公司是给对方开完服务类发票后，做账时做销售，结转成本，说的是结转成本凭证后面附的单据，这个成本单据附什么？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 12:53

你好，提供服务是做服务收入，不是做销售货物收入 
结转成本分录后面可以没有附件的

Sunny 追问

2018-11-08 12:58

老师，开出发票 
借：应收账款 
  贷：主营业务收入 
       应交税费-应交增值税-销项税额 
结转成本 
借：主营业务成本 
  贷：应付职工薪酬 
这个分录凭证后面不需要附单据吗？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 13:03

你好 
成本是这样处理   
计提 借；劳务成本    贷；应付职工薪酬  ，这个附件是工资表 
结转成本 借；主营业务成本 贷；劳务成本，这个分录可以没有附件

Sunny 追问

2018-11-08 13:05

老师，那天说了，这个劳务成本是一级科目，软件上面无法添加，用工程施工-合同成本可以吗？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 13:11

你好，没有那就只能通过其他科目来替代了

Sunny 追问

2018-11-08 13:17

老师，这样直接结转到费用可以吗？ 
借：管理费用，贷应付职工薪酬

邹刚得老师 解答

2018-11-08 13:26

你好，这个应当计入成本核算，而不应当计入管理费用 核算的

Sunny 追问

2018-11-08 13:32

服务费结转陈本 
计提 
 借；工程施工-合同成本 
  贷；应付职工薪酬  
结转成本 
 借；主营业务成本  
贷；工程施工-合同成本 
工程施工-合同成本下一个科目写什么合适？

邹刚得老师 解答

2018-11-08 13:34

你好，可以是 工程施工-合同成本——直接人工

Sunny 追问

2018-11-08 13:35

好的，谢谢老师

邹刚得老师 解答

2018-11-08 13:40

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢