
老师您好!我想问一下,公司9月份社保新开户。10月11日扣款,我没有在9月份计提,把账做在10月份里,公司负担员工全部社保费用,不用从员工工资扣除,请问我怎么在10月份月初计提社保啊,员工个税我已经申报,没有扣除社保。社保缴费单信息显示缴费总金额1600,四险:1000,医疗600,请老师指导这个计提和缴费的分录怎么做啊?
答: 你好,10月份计提,借管理费用一社保费,医疗保险1600,贷应付职工薪酬一社保费,医疗保险1600(公司负担)
社保扣费分录问题。我们地方社保,当月社保费用当月缴费。例如:1月份参保,2月份申报时社保缴费要扣1月份和2月份两个月的社保费用。这样导致部分新增加的人员会出现一个月扣两个月社保的情况,这种分录要怎么做?新参保的人员在参保当月月底需不需要计提社保费用?
答: 您好,1月份参保时,借;其他应收款-社保费,贷;现金或者银行存款,2月份扣社保时,借;应付职工薪酬-工资,贷;其他应收款-社保。新参保人员在参保当月月底,如果发放了工资的,需要计提,没发放工资的,不需要计提。
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
收到银行通知单,扣申报费用,怎么做会计分录。计提工资时,怎么计提社保费用,发放工资时,个人应付的社保又该如何做分录呢
答: 1、计提工资 借:管理费用-工资 贷:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款-个人保险 现金/银行存款


庄老师 解答
2018-12-04 07:14