我们租的门面房 是私人的不是公司的 而且是二房东租给我们的 我想问一下 我们要是公帐上把钱转给了二房东 但是他又不能给我们开票 这样要怎么才能入账呢

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-12-05 16:09

税前扣除什么意思呢？我们是小规模纳税人  税务上有什么特别的处理的呢

玲老师 解答

2018-12-05 16:09

您好 就是没有发票不能所得税前扣除 需要调增交所得税。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-12-05 16:15

就是我们要交租金的所得税吗

玲老师 解答

2018-12-05 16:15

就是你这个租金不能做为成本费用 扣除  这样你利润就多就要交所得税

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-12-05 16:23

那老师就是做分录的时候还是要借：管理费用，贷：银行  年末就调增所得税 是这个意思吗<br><br>

玲老师 解答

2018-12-05 16:25

对 你做账时正常做 汇算清缴时纳税调整就可以。

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-12-05 16:26

水电费不能开票也是这样做吗

玲老师 解答

2018-12-05 16:28

您好 对的 都是这样处理

圆儿嘟嘟呐 追问

2018-12-05 16:33

所得税的税率多少呢 我们是小规模纳税人

玲老师 解答

2018-12-05 16:37

所得税基本税率是25%  高薪企业15%  小微20%