单位是施工企业,以前是小规模纳税人,现在是一般纳税人,现在对方单位要求开具3%税,是以前签订合同,现我方开具增值税普通发票税是10%,这10%税进了销项减少进项税,单位承担7%税如何做分录?
健康的学姐
于2019-01-03 10:50 发布 862次浏览
- 送心意
小黎老师
职称: 中级会计师
2019-01-03 10:52
您好,小规模期间的合同可以根据合同判断,如果是清包工,甲供材,老项目的合同可以备案按照简易征收,依然采用3的税率开票。如果是包工包料的,可以取得料费的进项发票抵扣销项
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您好,小规模期间的合同可以根据合同判断,如果是清包工,甲供材,老项目的合同可以备案按照简易征收,依然采用3的税率开票。如果是包工包料的,可以取得料费的进项发票抵扣销项
2019-01-03 10:52:27
你好,那你得需要补税的,你之前普通发票补了吗?
2022-06-06 14:57:02
你是现在提供劳务,只能开免税发票的
2022-10-12 16:58:05
你好,这个需要简易计税,不可以开具专票,按照3%计征
2019-05-10 09:54:31
你们开票产生的是销项税,这个销项税是可以用你们取得的增值税专用发票的进项税抵减的
2018-06-20 16:07:59
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