所得税季度申报表的利润总额3行指的的净利润吗

严 yan 追问

2019-01-15 19:09

老师，我所得税申报表已经缴纳的所得税和我利润表的不一致，因为有17年汇算清缴的所得税直接计入所得税费用，不一致直接申报没什么吧

邹刚得老师 解答

2019-01-15 19:13

你好，17年汇算清缴的所得税应当通过以前年度损益调整科目核算，而不是所得税费用科目

严 yan 追问

2019-01-15 19:15

我知道老师，就是已经那样做了，现在就那样申报有没有问题啊

邹刚得老师 解答

2019-01-15 19:17

你好，你是根据利润总额填写还是根据净利润填写申报的？

严 yan 追问

2019-01-15 19:41

净利润

邹刚得老师 解答

2019-01-15 19:43

你好，那就申报错误了，需要按利润总额填写申报才是，而不是净利润

严 yan 追问

2019-01-15 19:47

按照净利润填的利润总额，计算出来的年度所得税也是对的，所以说总的来说没有少报税不就可以了啊

邹刚得老师 解答

2019-01-15 20:05

你好，按照净利润填的利润总额，这个是什么意思？ 
你季度所得税申报表的利润总额到底是填写的利润总额数据，还是净利润？