供应商寄来的“专票”多了几块钱，要不要紧？要不要退回去让对方重开的？ 可能是因为小数点的原因导致有差额，专票多开了 几块钱给我们。

ok棒 追问

2019-01-17 17:00

分录怎么写？

maize老师 解答

2019-01-17 17:09

借原材料 贷应付账款  借应付账款 贷银行营业外收入

ok棒 追问

2019-01-17 17:10

银行？？？要入“银行存款”科目？

maize老师 解答

2019-01-17 17:14

你们取得专票不用给供应商付款吗？？

ok棒 追问

2019-01-17 17:15

要付，不过他多开的几块钱不用付给他，他自己多开的。

ok棒 追问

2019-01-17 17:15

多了4元

ok棒 追问

2019-01-17 17:18

银行存款科目的金额我不知要写多少合适。。。。借：原材料4元，贷：应付账款4元；借：应付账款4元，贷：营业外收入4元？

ok棒 追问

2019-01-17 17:20

哦，我搞懂了。。。  指的是 整张票的金额，不是单指那4元，  那就是“借：原材料10004元，贷：应付账款10004元；借：应付账款10004元，贷：银行存款10000元，贷：营业外收入4元”。是吧？

maize老师 解答

2019-01-17 17:24

是的，后面写的分录是对的