送心意

答疑郭老师

职称初级会计师

2019-03-05 22:30

所属期1-12月份

ゞ苹果ぁ乐园 追问

2019-03-05 22:44

包括企业所得税吗

答疑郭老师 解答

2019-03-05 22:53

包含的,增值税,企业所得税,附加税,印花税,环保税,资源税消费税等

ゞ苹果ぁ乐园 追问

2019-03-05 22:55

企业所得税那2018年报的是17年的并上交,能算18年吗

答疑郭老师 解答

2019-03-05 22:58

不算的,汇算清缴的不算,只算所属期1-12月份的

ゞ苹果ぁ乐园 追问

2019-03-05 22:59

汇算清缴是一年一次吗,那就是不用填企业所得税的数据吗

答疑郭老师 解答

2019-03-05 23:04

一年一次的,你税务局年报在汇算清缴之后的需要填写汇算清缴补交的,比如今年的汇算清缴补了100,那么你申报工商年报的就要加上这100

ゞ苹果ぁ乐园 追问

2019-03-05 23:10

工商年检比汇算清缴早,

答疑郭老师 解答

2019-03-05 23:13

那就不算进去,你现在也没发估计,其实汇算清缴先结束,五月底,工商年报是六月底

ゞ苹果ぁ乐园 追问

2019-03-05 23:16

这样的呀,好的,谢谢

答疑郭老师 解答

2019-03-06 07:56

不用客气的

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相关问题讨论
所属期1-12月份
2019-03-05 22:30:41
你好 是的 。 包括19.1-12月缴费的金额合计 不包括个税。 看缴款日期
2020-05-28 09:19:42
你好!是按所属期填写的
2021-03-24 18:25:41
工商年报的纳税总额是按所属期1-12月统计的,而不是实际缴款日期2-次年的1月。这是因为按照“收入以取得时点计算,支出以支付时点计算”的纳税原则,计算纳税总额时,收入要按取得的月份、季度来计算,支出也要按实际支付的月份、季度来计算,以保证企业收支之间的一致性,统一计算纳税总额。 例如,企业在2018年2月取得的收入,要在2018年的纳税年报中计入;企业在2018年3月实际支付的费用,也要在2018年的纳税年报中计入。如果将纳税总额按照实际缴款日期2-次年的1月统计,就会出现企业在2018年2月取得的收入,却在2019年的纳税年报中计入的情况,它们之间的一致性就会受到影响。
2023-03-15 12:43:25
同学你好,按实际缴款日期2-次年的1月
2022-03-25 09:57:46
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精选问题
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