送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2019-03-20 14:42

你好,把之前计提分录冲销,然后根据发票做相应分录

金丽 追问

2019-03-20 14:49

发票不是在一个月取得的,比如一月分计提了94万劳务成本。三月份才来了53万元的发票,怎么做账

邹老师 解答

2019-03-20 14:59

你好,把之前计提的全部冲销,然后按53万计入劳务成本核算

金丽 追问

2019-03-20 15:12

还有发票没取回来,是不是再单独做一比分录计提41万,等取到票时再冲销。

邹老师 解答

2019-03-20 15:14

你好,需要对41万做计提分录

金丽 追问

2019-03-20 15:14

94万都是1月份付出去的。是不是只要在汇算清缴前把票取回来就都可以税前扣除

邹老师 解答

2019-03-20 15:16

你好,如果你2018年计提了费用,在汇算清缴之前取得发票,是可以在企业所得税税前扣除的

金丽 追问

2019-03-20 15:47

谢谢

邹老师 解答

2019-03-20 15:48

不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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你好,把之前计提分录冲销,然后根据发票做相应分录
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