19年发生的吃饭饭费2.3万，填第一季度企业所得税表时，用考虑2.3万*60%吗

白雪 追问

2019-03-24 11:41

谢谢，老师我那个交的税额是7943.45元，但账上是7463.45元，老师你看过了吗？

白雪 追问

2019-03-24 11:46

文老师 解答

2019-03-24 11:56

您好，这个应该上次有回复您，这看分录是没有什么问题

白雪 追问

2019-03-24 12:00

老师我2月交的1月应交税额是7943.45元，但1月账上未交增值税余额是7463.45元，这两个数不一致对吗？

白雪 追问

2019-03-24 12:02

12月份账里还用做结转增值税分录吗

文老师 解答

2019-03-24 14:02

每月都是需要做的

白雪 追问

2019-03-24 14:09

那我18年12月还需要加哪个分录啊

文老师 解答

2019-03-24 14:14

一般情况下，是进项税额销项税额等应交增值税的三级科目都转平的

白雪 追问

2019-03-24 14:15

怎么去转平啊？老师

文老师 解答

2019-03-24 14:29

以前应该有发过结转的分录给你的，就是进项转转出未交增值税，销项等都转入这个，最终装出未交增值税分余额在贷就在转到未交增值税

文老师 解答

2019-03-24 14:29

余额在借方表示留抵的，就不转了

白雪 追问

2019-03-24 14:36

白雪 追问

2019-03-24 14:39

老师，我还是不明白，你什么时候方便接电话？

文老师 解答

2019-03-25 12:11

那你晚点电话我吧

白雪 追问

2019-03-25 12:29

嗯

文老师 解答

2019-03-25 12:41

OK ,有问题欢迎前来咨询

白雪 追问

2019-03-26 11:25

老师你下午6点半至8点期间方便接电话吗？