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徐阿富老师

职称： 中级会计师

2019-03-28 08:10

你好，如果金额一致，可以先冲红暂估的凭证，再根据发票做一份凭证

孙亚奇 追问

2019-03-28 08:36

给个会计分录好吗？

孙亚奇 追问

2019-03-28 08:37

不用以前年度损益调整这个科目吗？

徐阿富老师 解答

2019-03-28 08:40

你好，1，冲红，借主营业务成本红字   贷应付账款或其他应付款红字       2，发票到，再做这样的分录蓝字，3  因为暂估和开票金额一致，不会涉及成本的增加或减少，所以不用以前年度损益调整

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相关问题讨论
你好，如果金额一致，可以先冲红暂估的凭证，再根据发票做一份凭证
2019-03-28 08:10:17
然后你可以借应付账款暂估，贷利润分配未分配利润，这就相当于把去年的那个凭证给冲掉了，然后这个发票的话，你再借利润分配未分配利润贷应付账款。
2022-02-24 11:02:13
您好 借：以前年度损益调整 贷方蓝字 贷：应付账款——暂估应付账款 贷方红字 借：以前年度损益调整 贷：利润分配——未分配利润
2019-05-16 14:01:47
您好： 冲抵原分录 借：应付账款-暂估10 贷：以前年度损益调整10 收到发票： 借：主营业务成本/库存商品等XX 应交税费-进项税 贷：银行存款或应付账款等
2020-03-13 10:08:27
您好，是红冲主营业务成本从新做分录。
2020-09-23 10:28:16
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