4月份要降税率，还有一些发票没有给客户开出来，客户要求在4月份之后仍按照16%给他开发票，那在报3月份的增值税时怎样在报表上体现这部分未开票金额，在表几的拿一行填列呢？

生活烟台高新区 追问

2019-03-28 13:10

那如果3月份在这个地方填列了销售额和税额，那3月份就要缴纳这笔税款吗？还是等真正哪个月开票的时候再收这个税

郭老师 解答

2019-03-28 13:11

无票收入的当月就要交税

生活烟台高新区 追问

2019-03-28 13:31

就是说我3月申报无票收入，就要在3月缴纳这笔增值税是吧

郭老师 解答

2019-03-28 13:47

是的

生活烟台高新区 追问

2019-03-28 13:50

好的，谢谢你老师

郭老师 解答

2019-03-28 13:51

不用客气的

生活烟台高新区 追问

2019-03-28 16:09

再问一下老师，那如果3月份把没开票的这部分税额一起缴纳了，那之后开票的那几个月要怎么填报表呢？怎么才能不重复交这部分税

郭老师 解答

2019-03-28 16:12

看不懂你问的，之前没开票没交税，后期开了发票按你开发票的交税就是，那来的重复缴税？

生活烟台高新区 追问

2019-03-29 14:16

老师，你不是说我三月份没开的发票在未开具发票格里填列，就要在三月份缴纳这部分税款吗？那我等4月份把这部分发票再按照16%的税开给客户的时候不需要申报吗？申报不就得缴税吗？我的意思就是说如果我三月份交了这部分税，我4月份真正开了票的时候应该怎么报税？

生活烟台高新区 追问

2019-03-29 14:17

这是你之前给我的回复啊

生活烟台高新区 追问

2019-03-29 14:21

老师，请看我一开始的问题

郭老师 解答

2019-03-29 14:48

咋不申报，在未开具发票填写负数，开发票填写正数 
一正一负不多交税

生活烟台高新区 追问

2019-03-29 15:09

那3月份填负数，4月份开票的时候填写正数，那实际扣税款是会在3月份扣是吧

生活烟台高新区 追问

2019-03-29 15:10

哦，你的意思是说4月份报税的时候同时填写正负数是吧

郭老师 解答

2019-03-29 15:12

四月份填写正数负数，根据你的分录来申报的